O Plano de Contas é onde todas as contas contábeis são cadastradas e organizadas. Cada empresa pode definir sua própria estrutura de níveis (graus), sendo o padrão 5 níveis hierárquicos.
Como incluir uma nova conta
1. Na listagem, selecione o grupo onde a conta será incluída.
2. Clique em Incluir.
3. Os campos Número da Conta, Código, Dígito Verificador e Grau serão preenchidos automaticamente pelo sistema.
4. Preencha os campos: Descrição, Natureza da Conta (Credor/Devedor — informativo, não obrigatório).
5. O campo Código De/Para utilizado para realizar a exportação de dados para sistemas externos (ex.: SAP).
6. Conta Referencial Sped Contábil: código referencial da Receita Federal, obrigatório para empresas que geram SPED Fiscal.
Não utiliza Centro de Custo: impede a vinculação de centro de custo a essa conta nos lançamentos.
Centro de Custo Obrigatório: exige o preenchimento do centro de custo sempre que a conta for utilizada.
Cliente Obrigatório: obriga o vínculo com um cliente em todos os lançamentos.
Departamento Obrigatório: exige o departamento em todos lançamentos.
Conta Desativada: impede novas utilizações, porém a conta continuará aparecendo no balancete enquanto houver saldo.
Rateio
É possível configurar rateios automáticos por Centro de Custo ou por Conta diretamente no cadastro.
💡Dica: o rateio pode ser configurado tanto no Plano de Contas quanto no Centro de Custo. Evite configurar os dois ao mesmo tempo para a mesma combinação, pois isso poderá gerar um loop de rateio.
Exemplo de configuração de Rateio
Vamos utilizar como exemplo a conta de despesas com internet (conta 317).
1. Acesse o cadastro da conta e vá até a aba Rateios.
2. Clique no botão Novo e selecione a conta 317.
3. No campo Centro de Custos, informe Internet.
4. No campo Percentual, defina 60%.
Isso significa que, sempre que a conta 317 for utilizada, 60% do valor será automaticamente direcionado para o centro de custo de Internet.
5. Clique novamente em Novo para adicionar um novo rateio para a mesma conta (317).
6. Agora, informe o centro de custo correspondente a Telefone Fixo.
7. No campo Percentual, defina os 40% restantes.
Resultado
Dessa forma, sempre que a conta 317 for utilizada:
60% será destinado ao centro de custo Internet
40% será destinado ao centro de custo Telefone
O rateio será realizado automaticamente pelo sistema, sem necessidade de ajustes manuais.
Obs.: Uma conta pode ter quantos rateios forem necessários, desde que a soma dos percentuais seja igual a 100%.
Previsões
Dentro do cadastro de cada conta é possível registrar previsões de gastos mensais. Essa funcionalidade serve exclusivamente para fins comparativos entre o previsto e o realizado no período.
Exemplo:
Uma previsão de R$ 500,00 é registrada para a conta de telefone, com vencimento em 30/06/2026.
Ao final do período, os valores podem ser comparados:
Valor previsto: R$ 500,00
Valor realizado: (exemplo) R$ 620,00
Nesse cenário, o sistema evidencia que o gasto com telefone ficou R$ 120,00 acima do previsto.